Семейные финансы: вопросы и ответы с Русланом Загорулько.

REER/RRSP

Здравствуйте, друзья. Сегодня хочу продолжить беседу на тему пенсий. Давайте рассмотрим возможность частного пенсионного накопления, которое имеет ряд неоспоримых преимуществ. Это режим REER/RRSP.Здравствуйте, друзья. Сегодня хочу продолжить беседу на тему пенсий. Давайте рассмотрим возможность частного пенсионного накопления, которое имеет ряд неоспоримых преимуществ. Это режим REER/RRSP.

1. Что же такое REER или RRSP по-английски.

Для начала расшифруем: REER – Régime enregistré d’épargne-retraite или Registered Retirement Savings Plan – RRSP.Простыми словами – это ваш личный счет, который зарегистрирован и контролируется государством. Каждый год вы имеете право добровольно делать отчисления на этот счет из расчета вашего дохода за прошлый год. Максимум вы можете отчислить – это 18% от вашего совокупного дохода в год. Но государством определен и максимум в денежном эквиваленте. Для 2017 года это 26 010$ и для 2018 года это 26 230$. Плюс к этому, если же вы например в прошлом году не воспользовались такой возможностью, не отчисляли деньги или отчислили но не все 18%, а часть, то по итогу текущего года вы сможете отчислить ваш максимум за этот год плюс всё то, что вы недоначислили за прошлые годы. После сдачи ежегодной налоговой декларации, вам присылают документ, «Avis de cotisation», в котором вы и можете увидеть сумму, которую можете перечислить на свой счет REER в этом году.

2. Как же работает и какие преимущества этого REER ?

REER – это режим с отложенным налогообложением. Вся сумма, которую вы перечисляете на счет REER, а это максимум 18% от вашего дохода, не облагается налогом за отчетный год. То есть максимум на 18% вы можете уменьшить вашу сумму доходов с которой надо будет заплатить налоги. А так как в Канаде прогрессивная шкала налогообложения (то есть чем больше ваш доход, тем больше процентная ставка налога), то вы этими пенсионными отчислениями можете уменьшить вашу ставку налогообложения. Но!!! Уже на пенсии, когда вы будете снимать ваши накопления со счета, они будут считаться как ваш доход и облагаться налогом по ставке на тот период. Но на пенсии ваш доход будет меньше, чем сейчас, когда вы работаете и соответственно беря деньги со своего REER, с них вы заплатите налог по гораздо меньшей ставке. То есть, основной принцип – это увод денег от большей ставки налогообложения к меньшей. Причем это касается как провинциальных, так и федеральных налогов.Следующий принцип работы этого режима состоит в том, что супруг может открыть счет REER на имя своей жены (и наоборот) и отчисления делать на её (его) REER. Это позволяет как уменьшить общий налогооблагаемый доход семьи, так и на пенсии уменьшить ваши налоги с пенсии. Но учтите, что отчисляя в REER супруги(-а) вы на эту сумму уменьшаете максимум отчисления в свой личный REER.Так же вы можете столкнуться с REERC. Это та же пенсионная программа, только предоставляемая предприятием своим работникам. Она работает по такому же принципу.

3. Для кого и как им правильно пользоваться?

REER (RRSP) – это хорошая возможность сделать дополнительные накопления на пенсию. Я бы рекомендовал пользоваться этим режимом абсолютно всем, кто уже работает и имеет даже пусть не большой доход. Здесь многие мне возразят, в плане того, что основное преимущество REER – это экономия на налогах, за счет увода денег от большей ставки к меньшей, и нет смысла перечислять деньги в REER если у тебя небольшая зарплата и соответственно, и так маленькая ставка налога, а еще и просто может не быть денег для отчисления в REER. Верно, но не совсем! Касаемо маленького дохода, понятно, что вы ничего не выиграете на разнице ставок налогообложения, НО, не забывайте, что при маленьком доходе наверняка по итогу налоговой декларации вы получите от государства возврат. Эта сумма может быть и 500$ и 5000$ и 10 000$. Так вот, перечислив деньги в REER, вы показываете еще меньший налогооблагаемый доход, что приведет к большей сумме возврата. Здесь вы выигрываете на возврате от государства. Мне наверняка скажут, что при итак маленьком доходе, где взять деньги на REER, если все уходит на жизнь? А вот для этого во многих фин. учреждениях существует, так называемый Prêt REER. Смысл в том, что банк вам дает займ именно для пополнения своего REER, примерно под 5% годовых. О такой возможности мало кто знает, но ее надо использовать, так как у вас есть возможность пополнить свой REER благодаря банковскому займу, если у вас просто нет денег, и в тот же момент не надо бояться этого займа, так как пополняя REER, вы экономите гораздо больше чем надо отдать банку.

Пишите, назначайте встречу, и я смогу более подробно все рассказать, применительно к вашей семье.